第二部分 2023年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

根据中共利博(中国)官方网站 委办公室、利博(中国)官方网站 关于印发《中共利博(中国)官方网站 委党校（利博(中国)官方网站 行政学院、利博(中国)官方网站 社会主义学院）机构职能编制规定》的通知（京通办字【2022】4号），中共利博(中国)官方网站 委党校（利博(中国)官方网站 行政学院、利博(中国)官方网站 社会主义学院）设下列10个内设机构：办公室、党建科、教务科、统战教育科、基层分校指导科、培训科、理论教研室、党史党建教研室、科研资政科、总务科。

单位主要职责是:

1.培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）系统师资培训。

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

3.承办区委和区政府以及相关部门举办的专题研讨班。

4.开展重大理论和现实问题研究，承担区委和区政府决策咨询服务。

5.参与区委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

6.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）人员构成情况

行政编制0人，实有人数0人；事业编制43人，实有人数35人。

   二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1860.09万元，比上年增加116.74万元，增长6.70%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计1860.09万元，比上年增加116.74万元，增长6.70%。

1.财政拨款收入1529.31万元，占收入合计的82.22%。其中：一般公共预算财政拨款收入1529.31万元，占收入合计的82.22%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

2.上级补助收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

3.事业收入330.78万元，占收入合计的17.78%；

4.经营收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

6.其他收入0.00万元，占收入合计的0.00%。

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计1860.09万元，比上年增加116.74万元，增长6.70%，其中：基本支出1348.51万元，占支出合计的72.50%；项目支出511.58万元，占支出合计的27.50%;上缴上级支出0.00万元，占支出合计的0.00%；经营支出0.00万元，占支出合计的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占支出合计的0.00%。

图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1529.31万元，比上年减少1.72万元，下降0.11%。主要原因是教育支出减少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1529.31万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出1082.33元，占本年财政拨款支出70.77%；社会保障和就业支出187.78万元，占本年财政拨款支出12.28%；卫生健康支出94.35万元，占本年财政拨款支出6.17%；住房保障支出164.85万元，占本年财政拨款支出10.78%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”（类）2023年度决算1082.33万元，比2023年度年初预算增加210.86万元，增长24.20%。其中：

    “进修及培训”（款，下同）2023年度决算1082.33万元，比2023年度年初预算增加210.86万元，增长24.20%。主要原因：人员经费及专项经费增加。

2、“社会保障和就业支出”（类）2023年度决算187.78万元，比2023年度年初预算增加39.50万元，增长26.64%。其中：

    “行政事业单位养老支出”（款，下同）2023年度决算173.24万元，比2023年度年初预算增加24.97万元，增长16.84%。主要原因：养老保险及职业年金基数增加从而相应支出增加。

    “抚恤”（款，下同）2023年度决算14.54万元，比2023年度年初预算增加14.54万元。主要原因：增加抚恤金支出。

 3、“卫生健康支出”（类）2023年度决算94.35万元，比2023年度年初预算增加10.13万元，增长12.03%。其中：

    “行政事业单位医疗”（款，下同）2023年度决算94.35万元，比2023年度年初预算增加10.13万元，增长12.03%。主要原因：2023年下半年医疗保险基数增加。

    4、“住房保障支出”（类）2023年度决算164.85万元，比2023年度年初预算增加25.74万元，增长18.50%。其中：

   “住房改革支出”（款，下同）2023年度决算164.85万元，比2023年度年初预算增加25.74万元，增长18.50%。主要原因：增人增资及住房保障支出基数增加。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

无此情况。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

无此情况。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0.00万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0.00万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1348.51万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.00万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属0个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、1个事业单位。2023年度“三公”经费财政拨款决算数0.30万元，比2023年度“三公”经费财政拨款年初预算2.57万元减少2.27万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2023年度决算数0.00万元，比2023年度年初预算数0.00万元增加0.00万元。主要原因：与年初预算持平，本单位无此项支出，2023年度组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0.00万元。

2.公务接待费。2023年度决算数0.00万元，比2023年度年初预算数0.72万元减少0.72万元。主要原因：本单位无此项支出。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2023年度决算数0.30万元，比2023年度年初预算数1.85万元减少1.55万元。

其中，公务用车购置费2023年度决算数0.00万元，比2023年度年初预算数0.00万元增加0.00万元。主要原因：与年初预算持平，本单位无此项支出，2023年度购置（更新）0辆，车均购置费0.00万元。公务用车运行维护费2023年度决算数0.30万元，比2023年度年初预算数1.85万元减少1.55万元，主要原因：本单位压缩公车支出。2023年度公务用车运行维护费中，公务用车加油0.00万元，使用的是上年的加油卡余额，所以本年无公务用车加油支出；公务用车维修0.00万元，公务用车保险0.11万元，公务用车其他支出0.19万元。2023年度公务用车保有量1辆，车均运行维护费0.30万元。

二、机关运行经费支出情况

2023年度使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计0.00万元，比上年增加0.00万元，原因是：我单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额6.92万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出6.92万元。授予中小企业合同金额6.81万元，占政府采购支出总额的98.41%，其中：授予小微企业合同金额6.81万元，占政府采购支出总额的98.41%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆0台，共计0.00万元；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0.00万元。截至12月31日，党校共有车辆1台，共计17.07万元；单位价值100万元（含）以上的设备1台（套），共计104.98万元。

五、政府购买服务支出说明

2023年度政府购买服务决算0.00万元，本单位无此项支出。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。 

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业保险基金的补助支出。

12. 社会保障和就业支出（类）财政能其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

17.事业收入：本单位事业收入是指本单位干部培训收入实行收支两条线管理，上缴财政专户，根据单位实际支出需求财政专户予以核拨的资金收入。

 

 

 

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

一、重点项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况。

（1）项目背景（包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等）

利博(中国)官方网站 委党校是“一校两院”融合工作机制，公益一类事业单位，编制43人，内设10个科室，在区委、区政府的正确领导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕党的大政方针和全区中心工作，坚持贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，充分发挥了教育培训党员干部主渠道、主阵地的独特优势，起到了“三个阵地、一个熔炉”的重要作用，为利博(中国)官方网站 经济社会发展贡献了党校特有的智慧和力量。教学培训工作高举党的旗帜，充分践行主渠道职责，2023年，举办各类培训班次30期，培训2347人次，班次主要包括进修班、培训班、理论研修班、专题研讨班和师资培训班等。为保障教学培训任务顺利完成，在为学员提供用餐服务的同时注重环境保护，确保油烟排放达标，减少大气污染。区委党校对油烟净化设施进行定期维护管理，保证油烟净化设施正常稳定运行。

（2）项目主要内容

2023年对食堂油烟净化设施进行维护管理，保证油烟净化设施正常稳定运行，保证油烟净化效果。

（3）项目资金情况

2023年机关事业单位油烟净化设施运维费专项资金预算5.66万元，实际到位资金5.66万元，资金到位率100%。截至2023年12月31日，该项目实际支出5.66万元，预算执行率100%。

2.项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）总体目标

通过对油烟净化设施进行定期维护管理，保证油烟净化设施正常稳定运行，确保油烟排放达标，减少大气污染，保证食堂正常运转。         

（2）项目绩效阶段性目标

数量指标：维护食堂油烟净化设施1套。

质量指标：保障净化设施运行状态好。

时效指标：每两个月定期维护1次。

成本指标：项目成本控制数5.66万元。

生态效益指标：对大气污染降低。

可持续影响指标：符合环保标准要求优。

社会效益指标：油烟排放好。

服务对象满意度指标：单位对维护管理满意度100%。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

通过绩效评价，衡量和考核项目资金管理、决策和绩效情况，分析项目资金使用是否达到预期目标、管理是否规范、使用是否有效，提出专业评价意见，进一步改进和加强项目资金管理，提高财政资金使用效益。

（2）绩效评价对象和范围

本次绩效评价对象为机关事业单位油烟净化设施运维费资金，预算资金5.66万元。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价遵循“客观、公正、科学、规范”等基本原则，结合项目特点，统一确定了绩效评价项目的绩效评价指标体系。评价指标以《北京市项目支出绩效评价管理办法》为主要参考，结合利博(中国)官方网站 评价要求及项目特点，设置4项一级指标、10项二级指标、19项三级指标。一是决策（10分），主要评价项目立项、绩效目标设定以及资金投入分配。二是过程（20分），主要评价资金管理和组织实施。三是产出（40分），主要评价绩效目标完成情况及完成时效。四是效益（30分），主要评价项目效益和满意度。绩效评价结果根据评价分数分为4个等级：综合得分在90（含）-100分为优，80（含）-90分为良，60（含）-80分为中，60分以下为差，详见下表。

2023年机关事业单位油烟净化设施运维费资金指标体系

  本次绩效评价通过比较分析法、数据核对法等多种方式开展。评价基准日为2023年12月31日。

3.绩效评价工作过程。

（1）组建评价工作组

项目评价工作组成员9名，由校领导和相关科室负责人组成。

（2）开展自评

根据绩效评价相关管理办法，开展自评工作，形成绩效评价报告。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经评议，该项目综合得分100分，其中，项目决策10分，项目过程20分，项目产出40分，项目效益30分，绩效评定结论为“优”。 总体来看，机关事业单位油烟净化设施运维费资金项目，保证油烟净化设施正常稳定运行，确保油烟排放达标，减少大气污染，为保证食堂正常运转提供了满意的服务保障。

绩效评价结论一览表

 

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况。

本项目为延续经常性项目，预算编制较科学，项目资金分配合理。

2.项目过程情况。

项目资金足额、到位及时，预算执行率100%。在项目资金的管理方面，制定了《支出管理办法》，资金专款专用，使用合规。

3.项目产出情况。

项目产出数量、质量、时效达到预期目标，成本控制有效。

4.项目效益情况。

项目实施效益显著，服务对象满意度较高。 

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法

（1）在预算执行中，加强专项资金管理，组织项目实施主体认真学习内部控制制度，严格按照国家相关法律法规强化管理，预算资金使用目标明确，做到了专款专用、程序合法、使用得当，定期对项目实施进行监控，确保项目绩效目标的完成，提高预算执行率。

（2）在项目执行过程中，加强对该项目的监督管理。严格按照合同约定，要求对方每两个月一次定期巡查维护，油烟净化器每两个月清洗一次，在这过程中，党校做好验收，加强监督，确保此项工作落到实处。

（六）有关建议

无

（七）其他需要说明的问题

  无

二、项目支出绩效自评表（所有部门均需填报）

项目支出绩效自评表

利博(中国)官方网站 委党校2023年度部门决算报表